一、課程特點

1、針對中國商業(yè)環(huán)境下采購舞弊的最新趨勢，在國內(nèi)首創(chuàng)采購與招投標舞弊分析模型，全面揭示采購舞弊手法與利益輸送方式；

2、集中討論企業(yè)內(nèi)部反舞弊調(diào)查的最佳實踐以及第三方調(diào)查的能力與邊界，構(gòu)建企業(yè)、第三方調(diào)查、公共執(zhí)法部門的最佳合作模式；

3、針對不同對象、多種情景下的面談策略，國內(nèi)首次將實戰(zhàn)情景模擬方式引入面談演練。

二、課程對象

1、內(nèi)審總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、企業(yè)其他高級管理人員

2、企業(yè)合規(guī)部門、監(jiān)察部門、內(nèi)審內(nèi)控部、法務(wù)部門經(jīng)理或主管人員

3、會計師事務(wù)所審計項目經(jīng)理

三、課程收益

1、學(xué)會有效識別采購舞弊行為，規(guī)避風(fēng)險。

2、掌握采購舞弊實戰(zhàn)調(diào)查技術(shù)、方法；了解有效的舞弊面談技巧

3、掌握有效的內(nèi)控防范措施，建立反舞弊內(nèi)控環(huán)境體系。

四、課程大綱

一、采購業(yè)務(wù)中的舞弊類型與風(fēng)險分析

1、采購業(yè)務(wù)流程分解與舞弊常見類型

2、采購環(huán)節(jié)中舞弊動機分析

二、如何識別并發(fā)現(xiàn)采購舞弊

1、通過高級數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)可能舞弊

2、通過公開信息和個人行為中發(fā)現(xiàn)舞弊端倪

3、從舉報和投訴信息中獲得舞弊線索

4、通過外部供應(yīng)商的核查發(fā)現(xiàn)舞弊問題

5、采購舞弊的常見警示信號

專題討論：如何分析舉報信的真假并從中發(fā)掘更多線索？

三、采購業(yè)務(wù)舞弊調(diào)查審計的七種武器

1、數(shù)據(jù)對比分析

2、調(diào)閱分析原始文件、憑證

3、授權(quán)臨界點分析

4、關(guān)鍵點比對分析

5、調(diào)取分析監(jiān)控記錄

6、面談與調(diào)查性詢問

7、供應(yīng)商核查

專題討論：招投標舞弊調(diào)查

1、招投標舞弊的模型

2、招投標舞弊的警示信號

3、招投標舞弊調(diào)查實案解析

四、聚焦隱型交易——如何調(diào)查不當(dāng)利益關(guān)聯(lián)

4、不當(dāng)利益關(guān)聯(lián)的主要表現(xiàn)形式與特點

5、如何了解目標人的社會關(guān)系

6、利益沖突舞弊調(diào)查實案解析

五、反舞弊的高級調(diào)查技術(shù)

1、針對供應(yīng)商深度盡職調(diào)查

2、隱蔽視聽證據(jù)收集

3、計算機網(wǎng)絡(luò)調(diào)查與取證

4、謀略調(diào)查

六、關(guān)鍵在于組合——不同舞弊調(diào)查主體與手段分析

情景模擬：如何開展采購舞弊調(diào)查

七、重點突破：面談和調(diào)查性詢問技巧

1、常規(guī)面談與調(diào)查性詢問的區(qū)別

2、面談“藝術(shù)”，氛圍營造與提問要領(lǐng)

3、詢問“藝術(shù)”，策略、場合、時機與程序

角色扮演：調(diào)查性詢問的心理突破與實戰(zhàn)演練

八、采購舞弊內(nèi)控防范的措施

1、建立反舞弊內(nèi)部控制環(huán)境

2、防范采購舞弊的關(guān)鍵內(nèi)部控制措施

?不相容職務(wù)分離

?采購計劃的制定和審批

?供應(yīng)商管理

?清晰的工作程序及指引

?豁免程序

?內(nèi)控部門如何配合企業(yè)不同發(fā)展階段，凸現(xiàn)自身獨特價值

企業(yè)物流采購內(nèi)訓(xùn)采購舞弊調(diào)查培訓(xùn)課程內(nèi)控防范實戰(zhàn)精要培訓(xùn)課程