課程名稱：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制

所屬類別：內(nèi)部控制培訓(xùn)|財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)

時(shí)間安排：1天

培訓(xùn)受眾：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)部審計(jì)主管

課程收益：

內(nèi)部審計(jì)很重要，但內(nèi)部審計(jì)地位為何尷尬？怎么樣才能不再尷尬？?jī)?nèi)部審計(jì)部門(mén)需要重新審視內(nèi)部審計(jì)的具體操作方法和為企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值。本培訓(xùn)結(jié)合華為等優(yōu)秀企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)實(shí)踐性的案例分析，培訓(xùn)學(xué)員提高對(duì)內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，并掌握內(nèi)部審計(jì)的具體操作方法和流程，通過(guò)培訓(xùn)，讓企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)成為提高管理水平和內(nèi)部控制水平的促進(jìn)者。

課程大綱：

一、內(nèi)部審計(jì)地位為何處境尷尬(ganga)?

1、內(nèi)部審計(jì)有苦難言-邊緣化趨勢(shì)

2、內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性問(wèn)題？

3、有限的風(fēng)險(xiǎn)防控能力？

4、領(lǐng)導(dǎo)的拐棍亦或“警察”？

二、對(duì)內(nèi)部審計(jì)的再認(rèn)識(shí)和加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性

（一）對(duì)內(nèi)部審計(jì)的再認(rèn)識(shí)

1、轉(zhuǎn)變觀念，重新認(rèn)識(shí)內(nèi)部審計(jì)工作

2、內(nèi)部審計(jì)范圍應(yīng)由財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向經(jīng)營(yíng)審計(jì)

3、內(nèi)審人員應(yīng)不斷提升自己的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能

4、完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建設(shè)，保證其獨(dú)立性

（二）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性

1、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要

2、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是公司治理的重要工具

3、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是搞好內(nèi)部控制的重要手段

附件：內(nèi)部控制十大漏洞介紹

4、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是保證企業(yè)信息，特別是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息正確披露的重要保障

（三）正確認(rèn)識(shí)內(nèi)部審計(jì)——李金華的觀點(diǎn)

三、充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)管理中的作用

1、監(jiān)督檢查作用

2、降本增效作用

3、增強(qiáng)企業(yè)管理的執(zhí)行力度

4、鑒證和評(píng)價(jià)作用

四、內(nèi)部審計(jì)的操作流程和案例講評(píng)

1、內(nèi)部審計(jì)的操作流程圖

2、內(nèi)審文檔模板介紹

3、華為內(nèi)部審計(jì)制度情況介紹

4、案例：采購(gòu)內(nèi)控審計(jì)案例講評(píng)

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